Suggerimenti fiscali per gli individui e le piccole imprese

Sedendosi con una calcolatrice o un programma software per capire cosa dovete, lo zio Sam non è il momento preferito dell'anno. Ma ecco alcune buone notizie: disponete di una vasta gamma di tattiche per assicurarvi che la tassa fiscale del 2016 non sia più che deve essere.

L'indicazione delle tattiche più significative significa analizzare le tue finanze correnti, valutare le tue situazioni fiscali per il 2016 e per il 2017 e identificare le transazioni finanziarie che potrebbero avvenire quest'anno o l'anno successivo.

Analizzare le tue finanze correnti

Questo inizia con il saldo del tuo reddito, le tue spese e i tuoi risparmi per l'anno in corso e anticipando quello che saranno per il resto dell'anno. Naturalmente, se stai preparando il tuo dichiarazione dei redditi del 2016 dopo il primo anno, dovresti avere tutti i dati per il 2016 a portata di mano.

Adesso stimare quello che prevedete i tuoi redditi, le spese e il risparmio saranno nel 2017.

Cosa stai cercando?

È possibile utilizzare queste informazioni in diversi modi. Innanzitutto, individuerà la tua fascia fiscale marginale per il 2016 e ti dirà cosa è probabile che sia nel 2017. Rimarrà la stessa cosa o sei in un più alto tasso di imposizione in un anno rispetto all'altro? Se si prevede di essere in una fascia di imposta più bassa l'anno prossimo, considerare il reddito di fine anno dopo il primo anno se non è troppo tardi. Se hai una scelta tra l'utilizzo di una determinata deduzione in un anno ma non di entrambi - questo non è il caso di tutte le deduzioni, ma può accadere - considera di spostare la deduzione all'anno in cui sei nella più alta impostazione fiscale in modo che vi farà il meglio.

Se non sei sicuro di quando si può prendere una certa deduzione, controlla con un professionista fiscale per assicurarsi.

In seguito, desideri identificare il reddito lordo rettificato o l'AGI per il 2016 e ancora per il 2017. Molte deduzioni e crediti hanno soglie di gradualità - se guadagnate più di questa somma, è possibile richiedere un credito ridotto.

Il tuo AGI in un anno si avvicina ai limiti di eliminazione per eventuali detrazioni o crediti che potresti beneficiare? Se è così, prendere in considerazione i modi per spostare il reddito o aumentare le regolazioni al reddito per mantenere l'AGI al tuo obiettivo desiderato.

Ora è il momento di fare un po 'di compiti a casa. Ci sono pause fiscali che puoi prendere nel 2016 che non saranno intorno nel 2017? Alcune deduzioni e crediti popolari si avvicinano periodicamente al rinnovo e spetta al Congresso passare misure per estenderle - altrimenti le scadenze fiscali scadono. Alcune riduzioni fiscali scadute alla fine di dicembre 2016 includono:

La tassa e la tassa di deduzione: Ciò consente di dedurre le tasse di tirocinio e le tasse di istruzione associate per te, il tuo coniuge o il tuo dipendente fino a $ 4 000 entro il 2016.Questo è ciò che viene chiamato una deduzione "over-the-line" in modo da non dover specificare per richiederlo e ha l'effetto di abbassare l'AGI. Ciò può essere utile se si è preoccupati dei limiti di eliminazione di altri crediti.
Il credito di proprietà energetica residenziale e il credito di proprietà energetica non beniale: Questi crediti rimborseranno per una parte di quello che spendi facendo alcuni miglioramenti energetici a casa vostra entro il 2016.
La deduzione per i premi assicurativi di interessi ipotecari: Devi specificare per richiedere questo, ma puoi dedurre i pagamenti che fai per i premi assicurativi e / oi mutui ipotecari. Purtroppo, questa deduzione non sarà disponibile anche nel 2017.

Effettui questi pagamenti prima della fine dell'anno se hai diritto a una qualsiasi di queste pause fiscali. Se si attende che il calendario sospenda fino al 2017, non ti aiuterà a risparmiare sulle tasse.

Altre transazioni finanziarie flessibili

Hai anche un controllo su alcune altre transazioni finanziarie. Puoi renderli anche prima della fine dell'anno o dopo l'inizio del 2017. Questi includono:

Donazioni di beneficenza
Vendere titoli, obbligazioni e altri investimenti
Conversioni di Roth
Prendere 401k e distribuzioni IRA
Pagare imposte fiscali stimate o tasse di proprietà
Adeguamento dei contributi a un piano di pensione 401 (k) o simile

Adeguamento fiscale specifico di esercizio per considerare

Ecco alcune cose da considerare quando gestisci il reddito a un anno end:

Tipo di reddito	Abbassare i redditi	Aumentare il tuo reddito
Stipendi	Aumentare il contributo pretax al tuo piano di pensione 401 (k) oa simili piani per ridurre il tuo reddito. Chiedete se un bonus di lavoro di fine anno può essere pagato l'anno prossimo invece di quest'anno. Tenere premuto sull'esercizio di opzioni di incentivazione.	Lavorare straordinario, chiedere un aumento, ridurre i contributi pensionistici pretax, spostare i contributi pensionistici a un Roth 401 (k) o Roth 403 (b) dopo la tassa. Opzioni di stock incentivazione esercizio.
Redditi aziendali	Spendiamo spese deducibili come le attrezzature e le forniture. Rendi i depositi fiscali pagati quest'anno anziché aspettare fino alla scadenza del 15 gennaio, in modo da poter dedurre la tassa sul libro salariale Q4 di quest'anno. Tenere premuto l'invio di fatture e la raccolta su crediti fino al prossimo anno. Individuare le perdite di business che possono compensare altri redditi. Rivedere piani di pensione e prendere in considerazione la creazione di un solo 401 (k) prima della fine dell'anno.	Invia fatture e cercare di raccogliere i crediti in essere fino alla fine dell'anno. Attendi spendere soldi sulle spese commerciali fino a gennaio.
Guadagni e perdite di capitale	Utilizzate vendite a rate o scambi simili per deferire i guadagni ad un futuro anno. La statunitense di tasso del 39 per cento comincia a 415 dollari, 050 per i singoli scrittori e 466 dollari per 950 per le coppie sposate che si presentano congiuntamente nel 2016. I guadagni a lungo termine che rientrano in questa fascia fiscale sono tassati al 20 per cento invece del 15 per cento, e possono essere soggetti al 3.Anche il salario netto dell'investimento netto dell'8%. Consideri "raccolta di perdite". Vendere le posizioni con perdite non realizzate per ridurre i guadagni imponibili. Fai attenzione al riacquisto degli investimenti venduti in perdita entro 30 giorni. Questo può creare una vendita di lavaggio. Tenere premuto per vendere posizioni redditizie fino al prossimo anno. Assicurarsi che le perdite di trasferimento si applichino a guadagni a breve termine quando possibile. Riequilibrare il tuo portafoglio per tipi fiscali per la massima efficienza fiscale.	Considerate "raccogliere il guadagno". Vendere tutti i guadagni a lungo termine per riempire il reddito imponibile in cima alla fascia del 15 per cento. Tali imposte verranno tassati a zero per cento. Vendere qualsiasi guadagno a lungo termine per riempire il reddito imponibile al culmine della fascia del 35%. Tali imposte saranno tassati al 15 per cento.
Distribuzioni pensionistiche	Se hai bisogno di ritirare un importo sostanziale da un piano pensionistico, scopri se è meglio prendere il denaro di quest'anno rispetto al prossimo anno, o diffondere l'impatto fiscale ritirando alcuni quest'anno e alcuni successivi anno.	Prendete le distribuzioni minime richieste (RMD) entro la fine dell'anno. Se hai fatto i 70 anni di età nel 2016, il tuo primo RMD dovrà essere preso entro il 1 ° aprile 2016, ma puoi ritardarlo fino all'anno dopo aver girato 70 ½. Scopri se è più vantaggioso prendere il RMD quest'anno o prendere due RMD l'anno prossimo.
Conversione di Pretax IRA in un Roth dopo-imposta IRA		Questo aumenta il reddito imponibile nell'anno di conversione. È possibile annullare una conversione entro il 15 aprile o il 15 ottobre. Ciò ha senso se il costo fiscale è abbastanza basso rispetto al costo fiscale futuro previsto.
Vantaggi della previdenza sociale		Guadagnare più reddito può significare che più dei vostri vantaggi saranno imponibili.
Perdite passive da affitti e aziende	Scopri se le vostre perdite passive saranno limitate o deducibili quest'anno. Se è così, le perdite passive possono compensare altri redditi. In caso contrario, le perdite vanno avanti.	Considerate l'aumento del reddito passivo per utilizzare i trasferimenti di perdite.
Perdite operative nette	L'esercizio riporta le opzioni per compensare il reddito negli altri anni.	Aumentare il reddito per assorbire le perdite. Ciò rende il reddito addizionale addizionale fino alla misura della perdita.

Questi suggerimenti possono aiutarti a gestire le spese alla fine dell'anno:

Tipo di spese	Accelerazione delle spese	Determinazione delle spese

Deduzioni specificate	Scopri se puoi o dovrebbe specificare quest'anno e / o l'anno prossimo confrontando il totale delle detrazioni dettagliate alla deduzione standard per il tuo stato di archiviazione.	Se è più opportuno specificare l'anno prossimo anziché quest'anno, individuare le spese che possono essere spostate nel 2017.
Medico, dentale e assistenza sanitaria	Solo medico, dentale e le spese di assistenza sanitaria superiori al 10 per cento del tuo AGI sono deducibili dalle tasse. L'interruzione aggiuntiva del 2,5 per cento per i contribuenti di età 65 o più anni, portando la soglia fino al 7,5 per cento, scadrà alla fine del 2016. Se sei vicino, ma sotto la soglia del 10% di AGI, consideri di pagare ulteriori spese mediche prima della fine dell'anno per ottenere la tua detrazione oltre la soglia. In questo modo, avrai almeno un po 'di una deduzione piuttosto che nessuno. Se sei al di sopra della soglia, la spesa sanitaria supplementare sarà deducibile.	Se sai che avrai spese mediche significative nel 2017, guarda se puoi pagare le tue spese mediche l'anno prossimo. Con "raggruppare" le spese mediche in un anno, potresti essere in grado di superare la soglia del 10% della AGI.
Statistiche stimate le tasse	Pagare le stime fiscali statali entro la fine dell'anno per detrarle quest'anno. Questo funziona solo se sei o sarà in grado di specificare e non sei soggetto alla tassa minima alternativa. Tenere premuto a pagare le stime dello stato Q4 fino a gennaio se sarà più vantaggioso per detrarle sul tuo ritorno 2017.
Tassa immobiliare	Pagare la tua prossima imposta di proprietà prima della fine dell'anno per dedurla quest'anno. Questo funziona solo se sei o sarà in grado di specificare e non sei soggetto all'AMT.	Fai pagare la tua rata di imposta sulla proprietà successiva nel 2017 per dedurla nel 2017.
Beneficenza	Dona il denaro entro il 31 dicembre per dedurre la donazione di quest'anno. Dedicare le merci non in contanti come vestiti, mobili o veicoli entro il 31 dicembre per ottenere una deduzione quest'anno. Consideri un Fondo consigliato donatore se vuoi dare, ma non sei sicuro di quale carità vorresti donare. Riporta le donazioni fino all'anno prossimo se la deduzione produrrà maggiori risparmi fiscali nel 2017.	Scegli l'anno giusto affinché la carità generi i maggiori risparmi fiscali.

Ecco alcune considerazioni sul risparmio di denaro alla fine dell'anno:

401 (k) o 403 (b) Piani di riposo	I contributi per contributi per dipendenti per il 2016 devono essere effettuati entro il 31 dicembre o differiti dall'ultimo stipendio dell'anno. Decidere quanto vuoi mettere da parte da ogni stipendio, quindi sei pronto ad andare a gennaio per i contributi del 2017. Decidere quanto assegnare per il pretax tradizionale e / o dopo la tassa fiscale Roth conti per il 2017.
IRA tradizionali	I contributi per l'anno fiscale 2016 sono dovuti entro il 17 aprile 2017, in modo da topping fuori l'IRA può aspettare fino al prossimo anno se necessario. Determinare quanto, se del caso, i tuoi contributi tradizionali IRA saranno deducibili dalle tasse.
Roth IRA	I contributi per l'anno fiscale 2016 dovranno pervenire entro il 17 aprile 2017. Determinare quanto, se del caso, hai diritto a contribuire ad un Roth IRA. Consideriamo il finanziamento di un Roth IRA e l'assunzione del Credit Saver se sei ammissibile.

Altre cose che sono state cambiate nell'anno fiscale 2016

Ecco alcuni altri aggiornamenti da tenere a mente quando fai tutte queste decisioni.

Le esenzioni personali e dipendenti sono $ 4, 050 ciascuna per l'anno fiscale 2016.
La detrazione standard resta uguale a quella del 2015 per tutti i contribuenti, tranne quelli che si qualificano per la carica di capo della famiglia.La loro deduzione aumenta a $ 9,300 nel 2016.
La deduzione di reddito straniero aumenta a $ 101, 300.
L'importo annuo deducibile per i contributi a Health Savings Account aumenta a $ 6, 750 per i conti familiari nel 2016, ma rimane lo stesso come nel 2015 per gli individui.
Le detrazioni dettagliate si estendono per gli individui con redditi di $ 259, 400 o più nel 2016, ea $ 311, 300 per le coppie sposate insieme. Le detrazioni specifiche sono ridotte del 3% a questi livelli di reddito.