La vostra proprietà pagherà una tassa di morte?

In base alla legislazione fiscale corrente, la maggior parte di voi non pagherà una tassa di morte (chiamata imposta sulla proprietà). Tuttavia vedo tanta propaganda politica e ingannevole editoriale dei media sulla tassa di morte dicendo altrimenti. Ignoralo; la maggior parte di voi non avrà una tenuta abbastanza grande da essere soggetta ad una tassa di morte. Ecco perché.

Tasse di morte federali

Ecco perché la maggior parte di voi non pagherà le tasse sulle tasse. Ogni persona può passare più di 5 milioni di dollari in beni (investimenti, beni immobili, oggetti da collezione, essenzialmente tutto ciò che possiedi) e la tua proprietà e eredi non pagheranno imposte sulla morte.

Ciò significa che se sei sposato, tra voi e tuo coniuge puoi passare più di 10 milioni di dollari di attività e la tua proprietà non pagherà alcuna tassa federale sulla morte. Questo limite di dollari di beni che sono esenti dall'imposta sui beni è indicizzato all'inflazione, quindi ogni anno l'importo che si può passare senza tasse di proprietà aumenta.

Le imposte sul reddito possono essere applicate agli eredi sulle attività selezionate

La tassa sul reddito e l'imposta sul patrimonio sono due cose diverse. In generale, i tuoi eredi non pagano le imposte sul reddito sulle attività che ereditano, a meno che le attività non siano detenute all'interno di un conto differito fiscale, ad esempio un IRA, 401 (k), una rendita o un altro conto pensionistico qualificato. Poiché i beni all'interno dei conti pensionistici qualificati non sono ancora stati soggetti all'imposta sul reddito, poiché i tuoi eredi ritirano fondi da tali tipi di conti, pagheranno l'imposta sul reddito al tasso d'imposta applicabile nel corso dell'anno in cui prendono il ritiro. Sebbene pagheranno l'imposta sul reddito, non è dovuta alcuna imposta sulla morte (imposta sulla proprietà) su queste attività, a meno che la vostra proprietà totale non superi l'importo di esenzione di $ 5 milioni.

Tasse di morte di stato

La tua proprietà può essere soggetta ad una tassa di morte a livello statale, sebbene attualmente solo una manciata di Stati impongano tale imposta. Le leggi statali variano in modo da poter controllare per ogni tassa di morte applicabile nel tuo stato di residenza per determinare se si applica una tassa di morte a livello statale.

Se nessuna tassa di morte, perché pianificare la proprietà?

La maggior parte degli americani non dispone di immobili abbastanza grandi da essere soggetti a una tassa di morte a livello federale.

Questo significa che il tuo piano immobiliare non ha bisogno di concentrarsi sull'evasione fiscale. Tuttavia, è ancora necessario pianificare la proprietà. La pianificazione dovrebbe concentrarsi sul fatto che tu abbia nominato le persone giuste per prendere decisioni per te se non riesci a fare in modo che i tuoi account siano titolati correttamente e accertati che le tue descrizioni dei beneficiari siano impostate correttamente in modo che le vostre attività evitino il processo di verifica e trasferirli facilmente alle persone che desiderate andare. Una pianificazione adeguata rende la vita più facile per tutte le parti coinvolte.