Cosa è un IRA tradizionale e chi dovrebbe avere uno?

Un tradizionale IRA (conto individuale di pensionamento) è un account utilizzato per risparmiare dollari preimposta per l'utilizzo in pensione. Un'IRA può essere aperto in una varietà di luoghi come un brokeraggio, una società di fondi comuni o anche presso la tua banca locale. I soldi nel conto possono essere generalmente investiti in azioni, obbligazioni, fondi comuni di investimento o CD, a seconda della disponibilità di prodotti all'interno del tuo account.

Il vantaggio Pre-Tax

Il vantaggio principale di un IRA tradizionale è che nella maggior parte dei casi i contributi sono effettuati su base pre-imposte.

Questo significa che quando si deposita denaro nell'IRA, si può dedurre tale importo dal tuo reddito imponibile. Ciò comporta la riduzione dell'imposta sul reddito per l'anno. Per il 2007, il massimo contributo ad un IRA tradizionale è di $ 4,000 e $ 5,000 se sei di 50 anni o più.

Oltre a ricevere la detrazione fiscale in avanti, i soldi nel conto crescono tassati differiti. Qualsiasi interesse o plusvalenze da investimenti non vengono tassati quando i guadagni sono realizzati. Invece, vengono rinviati fino a quando il denaro viene ritirato dall'IRA, a quel punto il denaro viene tassato come reddito ordinario.

Requisiti di ammissibilità

Chi ha reddito guadagnato è idoneo ad aprire un IRA tradizionale, ma ci sono alcune restrizioni a chi può detrarre i contributi. Esistono limiti di reddito che vengono utilizzati per determinare quanta parte dei contributi è deducibile, se del caso.

Se sei attualmente coperto da un piano di pensionamento sul lavoro nel 2007, la deducibilità per i contributi tradizionali di IRA viene eliminata se il reddito lordo rettificato modificato è:

Più di $ 83.000 ma inferiore a $ 103.000 se sposato e presentato un ritorno congiunto

• 
  Più di $ 52.000 ma meno di $ 62.000 per un singolo individuo o capo di famiglia
• 
  Meno di $ 10.000 per un individuo sposato presentando un resoconto separato
• Se vivi con il coniuge o un file di un congiunto di ritorno, e il tuo coniuge è coperto da un piano di pensione al lavoro, ma non lo sei, la deduzione viene eliminata se il reddito lordo rettificato modificato è più di $ 156 , Ma meno di $ 166.000.

Requisiti di distribuzione

Uno degli svantaggi potenziali di un IRA tradizionale è la distribuzione forzata che deve iniziare all'età di 70 anni. Anche se non avete bisogno del denaro, se non prendete almeno la distribuzione minima richiesta (RMD) ogni anno, siete soggetti a rigide penalità. Inoltre, i prelievi effettuati prima della trasformazione dell'età 59 ½ sono soggetti a una pena di prelievo anticipato oltre alle imposte dovute.

È un IRA tradizionale per te?

Se il tuo datore di lavoro non offre un piano di pensionamento, allora un tradizionale IRA è generalmente la tua scelta migliore per risparmiare denaro prima delle imposte per il pensionamento.Tieni presente che a seconda che tu sia sposato o se il tuo coniuge è coperto da un piano di pensionamento al lavoro, potresti essere soggetto a limiti di reddito.

Per molte persone, una volta che raggiungono il pensionamento, si trovano in una fascia di imposta più bassa rispetto a quando sono stati impiegati. Ciò significa che ricevi una maggiore tassazione fiscale sui contributi durante gli anni lavorativi e, più tardi, quando non lavori e ritiri questi fondi, viene tassato a un prezzo più basso. Purtroppo, è impossibile prevedere che cosa accadrà a tassi di imposta in futuro, ecco perché è importante avere più fonti di risparmio di pensione.