FDIC Assicurazioni, Revocable Trusts e Estates

Con il recente sospetto di fallimenti bancari, c'è stata molta confusione circa l'importo della protezione assicurata offerto ai conti bancari detenuti in banche assicurate da FDIC. Accanto a questo sono le regole confuse che si applicano ai conti di trust e di proprietà. In risposta, il 26 settembre 2008, il Consiglio di Amministrazione di FDIC ha emanato una nuova norma provvisoria che si applica alla copertura offerta a "Revocable Trust Accounts". Insieme a questa nuova regola arriva l'atteso aumento permanente della copertura assicurativa FDIC da $ 100.000 a $ 250.000 per depositante per ogni istituzione di deposito assicurato per ciascuna categoria di proprietà dell'account inclusa nella legge sulla riforma e sulla tutela dei consumatori di Wall Street firmata legge del presidente Obama il 21 luglio 2010.

La definizione di "Revocable Trust Account" della FDIC comprende gli account di fiducia informali, compresi i debiti a morte oi conti POD, in-trust-for, o I conti ITF e gli account Totten Trust, nonché i conti formali che sono di proprietà del trustee di un tradizionale Revocable Living Trust.

La vecchia regola che regola i Revocable Trust Accounts prevede quanto segue:

I conti sono stati assicurati fino a $ 100.000 per "qualifica" beneficiario "designato dal titolare del conto.

I beneficiari qualificati sono stati definiti il ​​coniuge del proprietario dell'account, i bambini, i nipoti, i genitori e i fratelli.

I proprietari di account multipli hanno ricevuto copertura separatamente per ogni proprietario, per beneficiario qualificato.

1. La copertura "beneficiaria qualificata" era disponibile su Revocable Trust Accounts separatamente dalla copertura offerta in relazione ad altri conti detenuti in altre capacità di proprietà (ad esempio in singoli o nomi congiunti) presso la stessa banca assicurata FDIC.
3. Un conto è stato coperto solo se soddisfatti tre requisiti: (1) il titolo doveva includere il termine POD, ITF o Revocable Trust o un termine simile che indicherebbe l'intento di passare l'account ai beneficiari della fiducia dopo la morte del proprietario; (2) Ogni beneficiario doveva essere un "beneficiario qualificato" come sopra definito; e, (3) Per i conti POD, i beneficiari dovevano essere specificatamente elencati nei registri degli account, mentre i beneficiari di un Revocable Living Trust formale non dovevano essere elencati.
4. Nel determinare la copertura, è stato necessario comprendere l'interesse benefico di ciascun beneficiario nella Trust Revocable, sia esso un impegno forfettario, un patrimonio di vita o una quota uguale o non equa della fiducia residua.

Tutti i fondi che un proprietario deteneva in entrambi i conti di Trust Revocable Living Trust e gli account POD che hanno assegnato gli stessi beneficiari sono stati aggregati per scopi FDIC e assicurati solo nei limiti massimi di copertura applicabili.

1. Riepilogo della nuova regola che disciplina gli affiliati FDIC e Trust Trusts Revocable
2. Il FDIC ha avuto diversi obiettivi per quanto riguarda la promulgazione della nuova regola temporanea:
3. Per semplificare la regola in modo che sarebbe più facile per i dipendenti bancari e ai consumatori allo stesso modo per capire e applicare.

Per eliminare il requisito che un beneficiario sia un "beneficiario qualificato".

Eliminare l'esigenza di esaminare l'effettivo benefico interesse di ciascun beneficiario della Trust Revocable per conti valutati a $ 500.000 o meno.

1. Per impostare limiti ragionevoli sulla copertura per gli account di trust che dispongono di più di cinque beneficiari diversi e detengono più di $ 500.000.
2. Di conseguenza, la nuova regola temporanea conserva tutte le funzioni della vecchia regola sopra elencata tre eccezioni importanti:
3. I beneficiari non devono più essere "beneficiari qualificati". Invece, ogni beneficiario nominato nella Trust Revocable, a condizione che il beneficiario sia una persona fisica, o una carità o un'altra organizzazione senza fini di lucro, sia offerta copertura.
4. Per i conti con saldi totali di $ 500.000 o meno, la copertura viene determinata senza la necessità di accertare l'interesse vantaggioso di ciascun beneficiario nella Trust Revocable (incluse le proprietà immobiliari che sono state assegnate a 250.000 dollari di copertura).

La copertura è limitata per Trusts Revocable che dispongono di più di cinque diversi beneficiari e conti che detengono più di $ 1, 000, 000.

1. Quanto copertura assicurativa FDIC fa ricevere i conti bancari immobiliari?
2. Se sei il rappresentante personale di una proprietà probate, allora è il tuo dovere fiduciario di capire come le regole FDIC si applicano alle attività immobiliari detenute in banche assicurate da FDIC. Mentre si potrebbe pensare che, proprio come un conto bancario di fiducia, un conto bancario immobiliare sarebbe assicurato su base di beneficiari, questo non è il caso. Invece, i conti bancari immobiliari sono assicurati solo all'attuale importo massimo di $ 250.000.
3. Quindi, se la proprietà non sarà chiusa in qualsiasi momento e il denaro in banca supera $ 250.000, allora si dovrebbe prendere in considerazione la diffusione i contanti tra diverse banche o utilizzando il programma CDARS per proteggere completamente il denaro della proprietà.

Utilizzando il "Edie the Estimator" di FDIC per determinare la tua copertura

Anche se la nuova regola temporanea semplifica il calcolo della copertura per gli account Revocable Trust in molti aspetti, l'individuazione di tutto ciò può ancora essere confuso. Per aiutare i consumatori a determinare la loro copertura, il sito web di FDIC dispone di uno strumento denominato "Edie the Estimator" che calcolerà la copertura che riceverai su singoli, conti di fiducia e conti aziendali detenuti in istituti assicurativi FDIC.