9 Imposta sulle tasse aziendali da prendere con cautela

In qualità di proprietario di un business, è possibile prendere tutte le spese aziendali legittime come detrazioni fiscali, per ridurre la tassa sulle imprese. Ma alcune deduzioni fiscali sulle imprese sono più facili da capire di altre.

Ad esempio, prendere una deduzione per il costo delle forniture è abbastanza semplice e dedurre, e l'interesse per gli acquisti di imprese è abbastanza facile da calcolare.

Alcune spese fiscali difficili da dedurre a diminuire

Ma per altre spese aziendali, non è facile capire cosa sia deducibile e cosa no.

Quindi, questo elenco di 7 spese aziendali che dovresti essere prudenti alla presa. Questo non significa che non sono spese legittime per le attività commerciali, ma queste spese sono in questo elenco perché la deduzione potrebbe essere limitata, o un trigger di controllo o semplicemente complicato da calcolare.

Provare le deduzioni per le spese aziendali

In primo luogo, un avvertimento generale per i proprietari di imprese: il modo più comune in cui IRS ottiene i contribuenti all'impostazione fiscale è per non avere i documenti per dimostrare deduzioni. Assicurati di avere i record di business necessari.

Ecco l'elenco delle deduzioni fiscali sulle imprese per prendere con cautela:

1. Spese di guida aziendali

La riduzione delle spese per l'utilizzo della vostra auto o di un'autovettura aziendale per guidare le imprese è complicata e una bandiera rossa di controllo.

In primo luogo, per dedurre le spese per l'uso aziendale della vostra auto, è necessario guidare almeno il 50% del tempo per scopi commerciali. Dovresti quindi essere in grado di mostrare record eccellenti al momento per dimostrare lo scopo aziendale per tutte le spese di guida aziendale, sia che si prenda le spese di chilometraggio standard o spese effettive.

2. Home Business Deductions Space

L'IRS cerca attentamente i tentativi di chiedere una deduzione per uno spazio di lavoro a casa. In particolare, l'IRS vuole essere sicuro che lo spazio viene utilizzato SOLO per scopi commerciali. Anche un uso personale una volta all'anno può negare la deduzione. In secondo luogo, fare attenzione a detrarre solo l'effettiva quantità di spazio utilizzata per il business e assicurarsi di non avere nulla di personale in quel spazio.

L'IRS può venire a casa tua e controllare.

3. Regali, premi e riconoscimenti per i dipendenti

Questo suona come un no-brainer - tutti i tipi di doni, premi e bonus devono essere deducibili a voi - i lavoratori ricompensati sono certamente una spesa aziendale ammissibile. Ma ci sono limiti su alcuni di questi elementi (i regali, per esempio, devono essere piccoli) e dovete anche considerare che alcuni di questi (bonus, ad esempio) sono imponibili al dipendente. Un sacco di cose da pensare prima di uscire e comprare qualcosa per i dipendenti.

4. Dovere ai club e alle organizzazioni

I proprietari di imprese dovrebbero essere in grado di aderire ai club per la rete e per l'interazione con altre attività in professioni simili.Ma non tutte le quote del club sono deducibili - dimenticare il club di golf, ad esempio, anche se si fa affari mentre sei sul corso. E alcune quote e spese per club sono strettamente proibite, come le organizzazioni politiche.

5. Spese di viaggio aziendali

Come le spese per guidare le imprese, le spese di viaggio d'affari sono limitate e limitate. Puoi detrarre il costo di prendere il coniuge durante un viaggio d'affari? Dipende da diversi fattori. Puoi detrarre il costo del viaggio da casa? Che ne dite di viaggiare all'estero? Sì, è complicato.

6. Pasti e divertimento

È passato molto tempo poiché i pasti e le spese di intrattenimento erano completamente deducibili. Adesso sei limitato al 50% delle spese ammissibili. E per quanto riguarda l'intrattenimento per scopi promozionali? (Che succede per essere detraibile, se si può capire cosa significa "promozionale"). E alcune spese di intrattenimento sono deducibili, mentre alcune non lo sono.

7. Ammortamento su attività commerciali

Questa è probabilmente la più compatta deduzione fiscale delle imprese. Le leggi continuano a cambiare e i limiti e le restrizioni all'ammortamento accelerato cambiano ogni anno. Ora, a seguito della legge PATH del 2015, gli importi per le detrazioni della Sezione 179 e gli ammortamenti di bonus sono stati in qualche modo stabilizzati. Ciò significa che tu e il tuo professionista fiscale possono fare una pianificazione fiscale. Ma avrete bisogno dell'aiuto di qualcuno che abbia familiarità con i dettagli del deprezzamento; è difficile, mi creda.

8. Donazioni alla carità

Le aziende possono dedurre donazioni alle carità. Per tutti gli altri tipi di attività, le donazioni di beneficenza sono deducibili solo attraverso il tuo reddito personale.

9. Acquisto di un computer

I computer sono acquisti di licenza legittimi, ma hanno due problemi: (1) Un computer portatile è considerato come proprietà elencata e si devono tenere buoni record per giustificare l'uso aziendale. (2) Un calcolatore è anche considerato un patrimonio di capitale e il suo costo può essere ammortizzato nel tempo. Una parte del costo può essere dedotta ogni anno.

Disclaimer

Le informazioni in questo articolo non sono intese come consulenza fiscale o legale. Le tasse e le regolazioni cambiano frequentemente e ogni situazione aziendale è unica. Discutere le deduzioni fiscali possibili con il tuo professionista fiscale.