Oltre il limite IRA: Contributi non irrecuperabili IRA

Molte persone non sono autorizzate a effettuare contributi deducibili dalle tasse al loro regolare IRA, oppure l'importo del contributo può essere limitato. Se il reddito supera i livelli specifici, ti potrebbero applicare alcune restrizioni che influenzano la tua capacità di detrarre i tuoi contributi.

Tuttavia, puoi ancora salvare la tua pensione con un contributo non deducibile da IRA. Anche se i contributi IRA non deducibili non ridurranno le tue imposte nell'anno che li fai, i guadagni su di essi sono tax-deferred, un vantaggio fiscale chiave di un IRA regolare.

Contributi IRA non Deducibili Costruire Basis

Può essere scoraggiante quando non ricevi alcun beneficio fiscale immediato da un contributo IRA non deducibile. Ma la crescita differita dal punto di vista fiscale può essere significativa e può infine rendere utile il contributo, soprattutto se si prevede una riduzione dell'aliquota dopo il pensionamento di quanto si fa ora.

Quando prendi le distribuzioni regolari IRA durante la pensione, paghi le tasse sulla crescita. Tuttavia, i contributi non deducibili vengono trattati come base. Poiché hai effettivamente pagato l'imposta sui soldi quando hai fatto il contributo, non dovrai più pagare la tassa in seguito.

Ad esempio, dichiari di aver fatto un contributo non deducibile da $ 2 000 un anno fa e il saldo del tuo conto, grazie a contributi deducibili e alla crescita degli investimenti, vale $ 20.000 quando si effettua un ritiro. Se si dovesse effettuare un prelievo di $ 1 000 durante la pensione, solo $ 900 sarebbe considerato reddito imponibile poiché il 10% ($ 2 000 diviso per $ 20.000) è stato un ritorno di una base non deducibile.

Non è sempre chiaro se i contributi IRA non deducibili sono il posto migliore per farti risparmiare sui tuoi pensionamenti. Ad esempio, se si prevede che il tuo reddito (e il tuo tasso d'imposta) continui ad aumentare, puoi decidere di pagare le imposte sul guadagno mentre andate, piuttosto che rinviarle.

Limitazioni dei redditi IRA

Le regole per i contributi IRA sono complesse e paga rivedere ogni anno.

Inoltre, i limiti di contribuzione possono variare di anno in anno. Per l'anno fiscale 2017:

• Quelli di 50 anni e più anziani possono mettere un totale totale di $ 6,500 nei loro tradizionali e Roth IRAs.
• Quelli 49 e più giovani possono mettere un totale totale di $ 5,500 nei loro tradizionali e Roth IRAs.

Questi limiti non si applicano ai contributi rollover o ai rimborsi riservati.

Tuttavia, potrebbe non essere possibile dedurre tutto ciò che contribuisci ad un tradizionale IRA.

Se sei impiegato da un'azienda che offre un conto di pensionamento sul posto di lavoro, ad esempio un 401 (k) o 403 (b), ti limiti a determinati limiti di reddito per dedurre i tuoi contributi IRA.Questo è vero, indipendentemente dal fatto che tu effettivamente scelga di partecipare al piano di previdenza del posto di lavoro.

Per l'anno fiscale 2017, quelli coperti da un piano di pensione al lavoro e di presentazione come singolo o capo di famiglia che fanno $ 62.000 o meno sono idonei a prendere la deduzione completa, mentre quelli che presentano come sposata insieme o come vedova qualificata (er) e rendendo $ 99.000 o meno ammissibili per la deduzione completa. Se sei sposato insieme congiuntamente e il tuo coniuge è coperto da un piano di lavoro ma non lo sei, puoi diminuire l'intero importo se fai $ 184.000 o meno.

Le detrazioni vengono eliminate da lì in quanto aumentano i redditi.

Coloro che sono archiviati separatamente sono soggetti a regole di redazione più severe, anche se chiunque sia separato e che vive a parte per l'intero anno è trattato come singolo dall'IRS ai fini di questi limiti.

D'altra parte, se né lei né il tuo coniuge sono idonei a partecipare a un piano di previdenza per il lavoro, allora puoi fare contributi deducibili IRA a patto che tu (o tuo coniuge) abbia ottenuto proventi, indipendentemente dall'importo.

Roth IRA come alternativa

Molte persone che hanno reddito superiore ai limiti per una deduzione IRA regolare possono ancora essere ammissibili per un contributo di Roth IRA, che ha limiti di reddito significativamente più elevati (vedere 2017 Roth IRA Limiti di reddito ).

Se questo è il caso per te, è tipicamente in senso di scegliere un contributo Roth IRA su un IRA non deducibile.

Dopo tutto, sebbene nessun contributo sia deducibile, con un regolare IRA il contributo cresce tax-deferred ma un contributo di Roth IRA cresce senza tasse.