Quando otterrai la tua eredità?

Spesso una delle prime domande che un beneficiario di una proprietà o una fiducia chiede è: "Quando avrò la mia eredità?" Purtroppo per il beneficiario, la consegna del denaro di eredità o dei controlli è la ultima cosa che il Rappresentante Personale della Tenuta o Successore Trustee della fiducia farà.

Allora, perché richiede così tanto tempo per i beneficiari di ricevere la loro eredità? Poiché il rappresentante personale o il successore trustee deve intraprendere le seguenti fasi prima che la proprietà possa essere chiusa o la fiducia possa essere risolta:

Passo # 1 - Inventario i documenti e gli asset del decedente. Prima che un rappresentante personale possa essere nominato dal tribunale di verifica o quando un successore trustee possa assumere la gestione di una fiducia, devono essere collocati tutti i documenti di pianificazione del patrimonio del decedente e altri documenti importanti. I documenti di pianificazione del patrimonio del decedente possono includere un ultimo testamento e testamento, funerali, cremazioni, sepoltura o istruzioni commemorative e / o un Revocable Living Trust. I documenti importanti del decedente possono includere dichiarazioni bancarie e di intermediazione, certificati azionari e obbligazionari, polizze vita, documenti aziendali, titoli per auto e barche e atti; e le informazioni sui debiti del decedente, incluse le bollette, le bollette della carta di credito, i mutui, i prestiti personali, le fatture mediche e il conto funebre.

Fase n. 2 - Sottoscrivi come Rappresentante Personale del patrimonio immobiliare o accetta appuntamento come Successore Trustee . Una volta che i documenti importanti del decedente si trovano, se la verifica è necessaria, un rappresentante personale deve essere nominato dal tribunale di prova o se il deceduto ha un Revocable Living Trust, allora il Trustee successore dovrà accettare l'appuntamento.

Step # 3 - Valorizza i beni del decedente. Una volta che il rappresentante personale o il successore trustee è in atto, allora la data del valore della morte dei beni del decedente deve essere determinata. Ciò sarà un'informazione importante per i beneficiari poiché i guadagni in conto capitale saranno calcolati utilizzando la data del valore della morte rispetto al valore quando la proprietà ereditaria viene venduta (con conseguente discesa o un incremento in base).

Inoltre, il valore totale delle attività del decedente ridotto in base al debito in sospeso determinerà se la proprietà o la fiducia saranno soggette a tasse statali, tasse di successione statali e / o tasse federali.

Step # 4 - Pagare le fatture finali del decedente e le spese amministrative in corso. Una volta stabilito il valore dei beni del defunto, il Rappresentante personale o il successore trustee dovranno pagare le bollette finali del decedente, come le bollette del cellulare, le bollette di carta di credito e le fatture mediche, nonché le spese in corso amministrare la proprietà o la fiducia, come le spese di stoccaggio, le utilità e le spese legali.

Fase # 5 - Riporta i registri fiscali applicabili e paga le tasse applicabili. Oltre a pagare le spese finali del decedente e le spese amministrative in corso, il Rappresentante Personale o Trustee Successore dovrà inoltre presentare tutti i dichiarazioni fiscali immobiliari applicabili e / oi dichiarazioni fiscali di ereditarietà (Stato e / o federale - IRS Form 706) (stato e / o federale - IRS Form 1040), e dichiarazioni iniziali e finali di patrimoni immobiliari o fiduciari (Stato e / o federale - IRS Form 1041). Naturalmente, tutte le tasse dovute devono essere pagate in modo tempestivo per evitare interessi e sanzioni.

Passo # 6 - Distribuisci ciò che resta ai beneficiari. E perciò arriviamo all'ultima tappa del processo di sistemazione di una proprietà o di una fiducia - scriviamo i controlli di ereditarietà ai beneficiari. Questo è l'ultimo passo perché se il rappresentante personale o il successore trustee non riescono a occuparsi di tutti e cinque i passi precedenti e semplicemente dà ai beneficiari la loro quota di proprietà o fiducia, allora il rappresentante personale o il successore trustee si terrà personalmente responsabile per tutte le fatture non pagate del decedente, le spese amministrative e tutte le imposte non retribuite.

Allora, quando si può aspettare l'eredità?

Come sopra indicato, c'è un po 'di impegno nella risoluzione di una proprietà o di una fiducia. Ma in generale, quanto tempo richiede il processo di liquidazione? Ciò dipenderà da molti fattori, compresi i tipi di attività che il decedente possedeva, il valore di tali beni, se la proprietà è imponibile a livello statale e / o federale, quanti beneficiari sono coinvolti, se i beneficiari si competenze e diligenza del Rappresentante Personale o del Trustee Successore.

Tenendo conto di questi fattori, un semplice patrimonio o una fiducia può essere risolto entro pochi mesi, mentre una complessa patrimoniale o una fiducia può richiedere uno o più anni per risolvere.