Cosa fare con le tue imposta 1099 - Mutual Fund Forms

Che cosa faccio con il mio 1099? Devo presentarla con le mie tasse? Perché ho ricevuto un 1099? Questo significa che devo pagare le tasse? Ci sono più di una dozzina di tipi differenti di 1099 forme, ma le forme più comuni 1099 sono generate da attività di investimento, come i dividendi, le plusvalenze e il conto di pensionamento (IRA, 401k, 403b). I tipi più comuni di 1099 ricevuti dagli investitori includono 1099-R, 1099-DIV, 1099-INT e 1099-Q.

Questo modulo deve essere inviato dal depositario di un conto di pensionamento, ad esempio un piano IRA, rendita, pensione, profitto di ripartizione o 401 (k), quando hai avuto una distribuzione di qualche tipo durante l'anno fiscale. Ricorda che

una distribuzione non significa necessariamente un ritiro di denaro . In poche parole, una distribuzione significa che il denaro è stato spostato dall'account. Esempi di tipi di distribuzioni includono un ritiro in denaro parziale o totale, un rollover IRA o uno scambio di 1035 da un'annualità. Se la tua distribuzione è un rollover diretto da un piano sponsorizzato dal datore di lavoro, ad esempio un 401 (k), generalmente non dovete tasse e dovresti ricevere anche il modulo 5498 che lo spiega come tale.

Che cosa è il 1099-DIV?

Questo modulo è inviato ad un investitore di una società di fondi comuni per mostrare un record di tutti i dividendi e gli utili di capitale versati all'investitore durante l'anno fiscale. Alcuni investitori possono confondersi con la forma 1099-DIV perché potrebbero non avere ricevuto alcuna forma di pagamento in contanti da dividendi o guadagni di capitale durante l'anno.

Per i conti regolari di intermediazione che non sono tax-deferred il fondo comune può avere guadagni di capitale quando il gestore di fondi vende un titolo a un prezzo più elevato di quello che è stato acquistato, che genera guadagni di capitale di fondi comuni, che sono poi passati all'investitore . Questi guadagni sono di solito reinvestiti nel fondo ma sono ancora guadagni che sono imponibili.

Nei conti fiscali differiti, come IRA, 401 (k) e annuità, non esiste un evento fiscale corrente, quindi non viene inviato all'investitore 1099-DIV.

Hai bisogno di 1099-INT?

Questo modulo è inviato da istituzioni, come le banche, ai titolari di conti che hanno ricevuto pagamenti di interessi di almeno $ 10 durante l'anno fiscale. L'interesse, da non confondere con i dividendi, è più frequente nei conti di risparmio bancario, certificati di deposito e conti di mercato monetario. L'interesse viene aggiunto al reddito guadagnato sul modulo di deposito fiscale 1040 per arrivare al reddito complessivo dell'anno e quindi deve essere segnalato all'IRS.

Perché è necessario 1099-Q

Questo modulo viene inviato agli investitori che hanno ricevuto una distribuzione da un Account di risparmio di copertura Coverdell (ESA) o da un piano di 529. In generale, i contribuenti non hanno bisogno di pagare imposte sulle distribuzioni minori o uguali a spese educative qualificate.

Suggerimenti sul deposito fiscale dei fondi comuni di investimento con 1099 moduli

I 1099 moduli sono generalmente inviati sia all'IRS che al singolo contribuente dell'istituto (vale a dire società o banca di fondi comuni) che hanno distribuito dividendi, plusvalenze, interessi o il prelievo in contanti. Pertanto non è sempre necessario che l'individuo invii la propria copia all'IRS con la loro dichiarazione fiscale.

Tuttavia è necessario conservare i documenti 1099 e altri documenti che forniscono prove di supporto della vostra attività imponibile e non imponibile. In altre parole, gli investitori dovrebbero essere preparati per verifiche fiscali, che richiedono la documentazione dei vostri depositi fiscali.

Disclaimer: Consultare il proprio specialista fiscale sui requisiti necessari per la documentazione fiscale. È anche possibile visitare l'IRS. gov per le procedure di archiviazione standard. Le informazioni contenute in questo sito sono fornite solo a scopo di discussione e non dovrebbero essere ingannate come consulenza in materia di investimenti. In nessun caso queste informazioni rappresentano una raccomandazione per l'acquisto o la vendita di titoli.