Imparare cosa pre-imposta v. Gli investimenti post-fiscali

Quando si parla di piani di pensione e tasse si sentono spesso i termini "pre-imposte" o "dopo la tassa" dollari. Che cosa significano questi termini … e come fai a sapere qual è la tassa ante imposte?

Conti After-Tax

I dollari dopo le imposte sono abbastanza facili da capire. Se guadagnate i soldi, pagate l'imposta sul reddito e poi depositatela su un tipo di conto o acquistate un investimento con esso, hai utilizzato dollari dopo la tassa.

Questi tipi di conti possono essere conti di risparmio, conti di brokeraggio o conti di fondi comuni.

L'importo originale che investite è chiamato il tuo costo o il principale. Quando si effettua un contante in un investimento dopo la tassa (non pensionamento), si paga solo l'imposta sui guadagni di investimento al di sopra e al di là dell'importo iniziale dell'investimento.

Quando si utilizzano soldi dopo l'imposta per acquistare investimenti che in genere forniscono rendimenti d'investimento in forma di dividendi qualificati e guadagni di capitale a lungo termine, è possibile pagare meno imposte sul lungo raggio - questi tipi di investimenti i redditi sono soggetti ad un tasso d'imposta minore - e in alcuni casi, i guadagni di capitale a lungo termine non sono affatto tassati.

Quando hai fondi in un conto dopo l'imposta, riceverai ogni anno un modulo fiscale del 1099 presso l'istituto finanziario. Questa forma 1099 mostrerà il reddito da interessi, i redditi da dividendi e / o guadagni di capitale guadagnati per quell'anno. Questi redditi da investimento devono essere riportati ogni anno sul rendiconto fiscale.

Dollari dopo le imposte possono essere investiti in quasi tutto: CD, conti di risparmio, fondi comuni di investimento, titoli, obbligazioni, immobili, rendite e molto altro ancora.

Conti pre-fiscali

Dollaro prima delle imposte significa denaro che tu o il tuo datore di lavoro ha messo in qualche tipo di conti di pensionamento come IRA, piani 401 (k) o altri piani di pensione come le pensioni, piani o 403 (b) piani.

Non sei ancora stato tassato su questo denaro.

Ad esempio, se il tuo reddito imponibile sarebbe stato di $ 40.000 e hai messo $ 2 000 in un conto prima delle imposte come un'IRA deducibile, allora il tuo reddito imponibile dichiarato per tale anno sarebbe $ 38.000. > Le regole IRS permettono a te e / o al vostro datore di lavoro di mettere ogni anno solo un determinato importo (che varia a seconda del tipo di conto) in questi veicoli pre-fiscali.

I fondi all'interno di tali conti pre-fiscali crescono di tasso fiscale, in modo da non ottenere un modulo di imposta 1099 ogni anno, e non è necessario pagare l'imposta sul reddito di interesse, il reddito dividendo e / o guadagni di capitale guadagnati fino a quando si prende un ritiro. Il differimento fiscale è buono perché si guadagnano interessi sui fondi che altrimenti dovreste pagare allo zio Sam.

L'inconveniente dei conti ante imposte è che non si ottiene di sfruttare le aliquote inferiori applicabili ai dividendi qualificati e ai guadagni di capitale a lungo termine.I redditi da investimento all'interno dei conti pre-fiscali sono tutti tassati allo stesso modo - come reddito ordinario al momento del ritiro.

Nel momento in cui si prende un prelievo IRA da un conto pre-fiscale, l'intero ritiro sarà un reddito imponibile nell'anno civile che lo prenderai (trasferimenti e rollover quando fatti a destra non contano come prelievi).

È necessario che un conto di pensionamento anticipato debba avere un custode. È il compito del custode di riferire all'IRS l'importo totale dei contributi e dei prelievi effettuati o prelevati da questi conti pensionistici. Il custode o l'istituto finanziario che detiene il tuo conto corrente pre-fiscale ti invierà e l'IRS una forma di imposta 1099-R in ogni anno in cui si prende un prelievo. Se prendi un prelievo anticipato da un conto pre-fiscale (generalmente prima del 59/2), una tassa di penalità anticipata può anche essere applicata in aggiunta alle imposte regolari sul reddito.

All'interno di un conto pre-fiscale, è possibile acquistare numerosi tipi di investimenti come CD, rendite (fissi, variabili o immediate), fondi comuni di investimento, titoli e obbligazioni. I datori di lavoro ospitati conti pre-fiscali come i piani 401 (k) possono limitare i vostri investimenti disponibili ad un elenco pre-selezionato di fondi comuni di investimento.

Conti differiti fiscali

È inoltre possibile avere account che abbiano una combinazione di dollari prima delle imposte e delle imposte. Sono chiamati conti fiscali differiti.

I conti fiscali differiti sono finanziati con dollari dopo le imposte, ma una volta finanziati, come per gli account pre-fiscali, non è necessario pagare l'imposta sul reddito di interesse, il reddito dividendo e / o il guadagno di guadagno guadagnato fino a tale data come si prende un ritiro. Questo reddito da investimenti viene rinviato fino al ritiro - tuttavia, proprio come con i conti fiscali, il lato negativo è che tutti i redditi da investimento sono tassati allo stesso modo al momento del ritiro - come reddito ordinario.

Il tipo più comune di veicoli a risparmio fiscale differiti sono le rendite fisse e variabili, ei conti IRA non deducibili.