5 Domande fiscali comuni sulle deduzioni delle imprese domestiche

Un motivo per cui molte persone sono riluttanti ad avviare un'attività domestica è la paura di imposte complicate. Mentre le imposte sul lavoro autonomo sono un po 'più coinvolte, non sono necessariamente dure. Inoltre, avere una casa d'affari offre alcuni vantaggi fiscali attraente. Le deduzioni delle imprese domestiche sono un modo meraviglioso per recuperare alcuni dei costi delle spese commerciali e possono anche compensare il costo di tutte le tasse dovute. Ma, prima di andare a faccia selvatica con deduzioni, è importante capire quali deduzioni sono valide e quali deduzioni possono generare una bandiera di controllo.

1. Devo dedurre la parte della mia casa che uso per la mia attività?

C'era un tempo che i proprietari di casa che si qualificavano per questa deduzione non lo avrebbero preso perché si pensava fosse sui fattori che hanno sollevato una bandiera rossa per i revisori IRS e aumentato le possibilità di un'audit. Fortunatamente, questo non è necessariamente il caso. Ancora meglio, l'IRS ha cambiato come dedurre l'uso di home office, rendendolo più facile e che mai.

Anche così, ci sono alcuni requisiti che devono essere soddisfatti per prendere la detrazione domiciliare. Il più importante è che il tuo spazio d'ufficio è utilizzato esclusivamente e regolarmente per le imprese. Ciò significa che un ufficio che funge da luogo di lavoro e la stanza del computer familiare di notte non potrà beneficiare di una detrazione secondo le regole IRS. Con quello detto, non c'è bisogno di avere una stanza intera per te. Puoi porre fuori una sezione di una stanza utilizzata solo per la tua attività.

È possibile dedurre solo la parte della tua casa che viene utilizzata per le imprese. Quindi, se il tuo ufficio domestico occupa la metà del salotto, si può solo detrarre metà del soggiorno.

Inoltre, questo ufficio deve essere il luogo primario che si esercita. Ci sono un paio di eccezioni alla regola dell'ufficio di domicilio relative alle preoccupazioni quotidiane e alle scorte di magazzino, ma per la maggior parte, l'ufficio domestico deve essere dove si svolge l'attività e l'attività è tutto ciò che è fatto in quel spazio.

L'IRS consente due opzioni per la deduzione di home office. Il metodo regolare consente di moltiplicare la percentuale di spazio di ufficio in casa con spese di gestione di casa come l'affitto, l'ipoteca e le utilità. Quindi, se il tuo ufficio domestico occupa il 5 per cento dello spazio in casa, si moltiplica che per i costi di gestione a casa. L'aumento del numero degli uffici di casa recentemente ha portato l'IRS a creare un'opzione semplificata per la deduzione della casa domenica in cui si moltiplica il tuo filmato a casa (massimo 300 piedi quadrati) di $ 5. Quindi, se sei ufficio a casa è di 100 metri quadrati, moltiplica quello da $ 5 a $ 500.

2. Ora che sono lavoratore autonomo, posso cancellare la mia macchina come spese d'affari?

La buona notizia è che non è necessario disporre di un veicolo aziendale separato per detrarre i costi aziendali relativi al veicolo. L'IRS ti permette di detrarre i costi effettivi di avere la tua auto per affari, ma l'opzione più facile è quella di tenere traccia della tua attività e di moltiplicarla per il costo per miglio di quest'anno. Come per tutte le deduzioni fiscali autonome, la chiave è tenere registrazioni dettagliate e differenziare tra l'uso aziendale e personale dell'auto. È possibile utilizzare un registro a mano o un dispositivo di monitoraggio elettronico, ad esempio CarCheckup.

Il dispositivo di monitoraggio è di circa $ 150, ma tracce automaticamente e quindi carica i riepiloghi di chilometraggio direttamente sul computer tramite USB. Ci sono applicazioni telefoniche che è possibile utilizzare, anche se si desidera verificare che sta misurando miglia in modo accurato.

3. Quali tipi di spese posso cancellare?

Ci sono molte spese diverse che un business può detrarre. Probabilmente più di quanto pensi. Le detrazioni delle imprese domestiche comprendono due categorie: spese dirette e spese indirette. Le spese dirette sono quelle legate direttamente alla creazione del prodotto o alla prestazione di servizi. Ad esempio, se sei un blogger, il tuo hosting web e il dominio sarebbero una spesa diretta. I costi indiretti sono quelli che non possono essere collegati all'esito di un prodotto specifico, ma sono necessari per sostenere l'attività. Esempi di un costo indiretto sarebbero l'accesso a Internet, che non solo ti consente di blog, ma anche di marketing, e-mail, assistenza clienti, ecc.

È possibile ottenere un'idea dei tipi di cose da te detratti esaminando questa lista di eventuali deduzioni.

Mentre la scrittura delle spese è facile e semplice, è necessario prestare attenzione a non prendere una deduzione completa quando solo una parte della spesa è stata utilizzata nel business. Ad esempio, se acquisti un nuovo computer per la tua azienda, ma lo usi anche per uso personale, come la memorizzazione di foto, musica e giochi, dovrai tenere traccia dell'utilizzo del tuo business e detrarre solo quella percentuale. Un'altra area è il tuo cellulare. Se utilizzi il tuo cellulare per affari e personali, dovrai seguire la percentuale del tempo utilizzato sulle chiamate di business e le chiamate personali. Internet, è un'altra deduzione ingannevole se viene utilizzata sia per affari che per piacere.

4. Posso cancellare i miei pagamenti per assicurazioni sanitarie se ho una polizza assicurativa individuale?

Se sei un lavoratore autonomo e paga la tua assicurazione sanitaria, puoi detrarre il costo totale dei premi della tua assicurazione sanitaria come una deduzione personale. È importante notare che per disdire le spese di assicurazione sanitaria, è necessario disporre di un profitto netto dalla tua attività commerciale. Se si rompe anche nella tua attività o si verifica una perdita, dovrai prendere la deduzione spese mediche sul tuo ritorno individuale utilizzando l'elenco A.

5. Ho bisogno delle ricevute per tutte le mie spese deducibili o posso usare le dichiarazioni della carta di credito come prova?

Il mantenimento e l'organizzazione delle ricevute è fondamentale nel caso in cui è necessario dimostrare le proprie spese in un controllo. L'onere della prova su qualsiasi deduzione delle spese aziendali è il "Four Ws": chi, cosa, dove e perché.Se riesci a dimostrare la necessità della spesa con vari altri mezzi, ad esempio un registro dell'auto e una dichiarazione sulla carta di credito, l'IRS può accettarlo. Il modo più sicuro per dimostrare una spesa è con una ricevuta e una nota che specifica chi, cosa, dove e perché.

In caso di domande fiscali aggiuntive, consideri di utilizzare queste altre risorse:

• Top 5 domande di imposte autonome
• Top 5 domande di revisione delle imposte sul lavoro autonomo
• 15 Deduzioni fiscali autonome

Disclaimer: non sono uno specialista fiscale o un avvocato autorizzato. Le informazioni fornite qui devono essere utilizzate come guida generale. Per domande specifiche relative alle tue imposte, consultare uno specialista fiscale o consultare le pubblicazioni ufficiali dell'IRS.

Aggiornato maggio 2016 Leslie Truex