IRS Audit dei tassi: Storia di una persona e suggerimenti degli esperti

Il mio amico Susan (non il suo vero nome) è stato recentemente controllato dall'IRS. Ecco la sua storia:

Quando ho ricevuto una busta di dimensione legale nella posta dall'IRS, l'ho aperto subito. Siamo stati controllati. Ho chiamato l'ufficio menzionato nella lettera e ho programmato un tempo per incontrarmi. Un revisore dell'IRS stava venendo al mio ufficio. Avevo sentito le storie d'orrore - sai, le persone che perdono il loro reddito dopo aver superato un controllo.

Perché l'IRS sembra sempre venire in cima quando le cose cattive accadono alle persone?

Sono pronto per l'audit estraendo tutti i miei documenti. L'IRS mi aveva inviato un elenco di quello che volevano vedere, citati in una richiesta di informazioni informativa, che era inclusa nel pacchetto che mi hanno inviato. Di solito conservo dichiarazioni e documenti fiscali nell'armadio. E per quest'anno ho anche attraversato lo sforzo extra di scansione di tutti i nostri documenti sul nostro disco rigido. Così ho avuto due posti per scavare documenti. Dall'armadietto è stata fornita una copia del dichiarazione dei redditi richiesta, 1099 e dichiarazioni di profitto e perdita per le nostre attività. Abbiamo più Schedule C per aziende separate. Avevo preparato i ritorni, sempre, e decido di lavorare con il revisore da solo, senza rappresentazione. Posso farlo. So che posso.

Ho diffuso i giornali nella mia tavola di lavoro. Ho esaminato tutte le dichiarazioni dei profitti e delle perdite e li ho confrontati con il reddito, linea per riga.

Ho trovato alcune voci nel posto sbagliato e la sua posizione ha fatto una differenza alla linea di fondo.

Cosa fare?

Altri hanno detto che non dovrei menzionarlo al revisore. Sapevo che gli errori sarebbero probabilmente ovvi, e volevo metterlo là fuori.

Quando il revisore si è presentato al mio ufficio per la prima riunione, gli ho dato un breve giro dell'ufficio e poi siamo entrati in una sala conferenze che usiamo per incontrarci con i clienti.

Ho detto all'uditor in anticipo circa l'errore che ho trovato sul nostro ritorno fiscale.

Il revisore ha notato gli errori e ha continuato. Egli ha agito molto business-like. Come se non fosse un grosso problema.

Dopo che il revisore ha guardato i documenti che avevo organizzato, mi ha dato il mio prossimo progetto. Dovrei totalizzare ogni deposito bancario e confrontarlo con il mio reddito dichiarato. Il suo tono di voce era piacevole e non intimoriva. Ho detto al revisore, "sicuro".

Così, dopo la riunione finita, ho estratto tutte le mie dichiarazioni bancarie per l'anno. Alcuni di loro erano nel mio armadio. Alcuni ho scaricato dal sito web della mia banca. Ho creato un foglio di calcolo. Non ricordo esattamente quanto tempo ci volle, ma era poche settimane. Abbiamo più conti bancari e facciamo avanti e indietro i soldi tra l'account che utilizzi la maggior parte del tempo e un altro account.Ho guardato ogni deposito su ciascuna dichiarazione bancaria e ho digitato le informazioni nel mio foglio di calcolo; passando attraverso di nuovo, di nuovo, segnando tutti i trasferimenti da un conto all'altro.

Lo scopo di questo foglio di calcolo era quello di spiegare come i totali sulle dichiarazioni bancarie erano al di sopra dell'importo del reddito che abbiamo richiesto sui nostri rendiconti fiscali. Questo deposito era un prestito rimborsato a me. Quel deposito era da una vendita di garage.

Da alcuni anni lungo la strada alcuni depositi erano difficili da ricordare senza un po 'di ricerca. Ora bandiere ogni deposito che non è reddito con una spiegazione completa.

Il revisore aveva un elenco delle detrazioni che doveva esaminare specificamente, quindi dovevo trovare ricevute. Alcune delle ricevute erano sparite. Fortunatamente, ho trovato molte delle ricevute mancanti - e alcune erano per le cose che non ho affermato sulla nostra dichiarazione dei redditi. Forse le deduzioni che non ho affermato sarebbero bilanciate le detrazioni che non riuscivo a trovare ricevute?

Nel frattempo, era tempo fiscale. Non abbiamo presentato il nostro reddito fiscale corrente mentre siamo stati sottoposti a revisione dal momento che apre la porta a controllare il ritorno. E non c'era tempo per farlo comunque. Così abbiamo presentato un'estensione.

L'audit era in corso da qualche mese. Tutto quel tempo ho passato a cercare documenti, organizzandoli e spiegando cosa stava succedendo al revisore.

Alla fine, abbiamo ricevuto un'altra lettera dall'IRS nella posta. Non sarebbero state apportate modifiche al mio ritorno.

Sono stato sollevato. Il revisore potrebbe aver addebitato l'imposta e non lo ha fatto. Mi sentivo come se fossi tornata la mia vita. Ho finalmente lavorato attraverso un audit IRS.

Mantenere il tuo freddo, trattando il revisore con rispetto e mostrando il revisore che stai cercando di ottenere le cose al meglio della tua capacità, fa un grande impatto.

Il nostro prossimo ritorno sarà perfetto e facile da verificare se si verifica una verifica.

Che cosa Susan ha fatto

Susan è "molto esperto di affari", osserva

Mike Habib , un agente iscritto e membro del National Tax Practice Institute. Era "onesta con il revisore, buona cosa, ha fatto un giro del business, quindi ha avuto un'idea dell'operazione, gli ha fornito dichiarazioni bancarie, quindi ha avuto prova di pagamento anche se le ricevute sono state perse". Se un cliente chiede la rappresentazione in un audit, la prima cosa è quella di preparare un nuovo ritorno fiscale da zero, per cui possiamo mostrare al revisore "come avrebbe dovuto essere il ritorno", ha detto Habib. "Ha fatto quasi questo," Habib ha continuato a dire, confrontando i suoi documenti con la riga di ritorno fiscale line-by-line. "Può avere stabilito la credibilità con il revisore come una persona onesta", dice

Frederick Daily , un avvocato fiscale e autore di sopravvivere ad un IRS Tax Audit , o il revisore avevo stabilito presto che lei era un contribuente credibile, dico alla mia gente di vedere, come sta per scoprirlo? Beh, sai, potrei prendere questa revisione davanti a 10 auditori diversi e ottenere 10 risultati diversi. ] arte e scienza [gli agenti del IRS hanno] molta discrezione: deve essere stata abbastanza credibile per accettare spiegazioni senza documentazione." Cosa fare prima quando si sta verificando

Leggere la lettera dell'IRS e la richiesta di documentazione informativa allegata.

• Esegui la copia del rendiconto fiscale per l'anno in questione.
• Leggere nuovamente la lettera IRS.
• Cosa vuole l'IRS fare?
• Guardi il tuo rendimento fiscale.
• "La prima cosa che guardo … è … la lettera e guardo il rendimento fiscale, capire perché sono stati sottoposti a revisione, quindi zero su quello, "

dice Fred Daily. Successivamente, individuare quale tipo di audit l'IRS sta conducendo. È possibile identificare il tipo di revisione da parte di ciò che l'IRS vuole

L'IRS vuole che tu ti invii ricevute e documenti per rivedere? Questo è quello che chiamiamo un audit di corrispondenza.

• L'IRS vuole programmare un appuntamento per voi per entrare nel loro ufficio e portare i tuoi documenti
• Se l'IRS desidera inviare un agente per visitarti presso il tuo ufficio, questo è chiamato un audit di campo. "
• Dovresti essere davvero interessato wi l'audit di campo [999], "dice Fred Daily. Questo è il più alto livello di gravità. Identificazione del tipo di audit consente di conoscere subito due aspetti: Quanto è serio l'IRS e come stai per comunicare con l'agente IRS.

"Il controllo più comune oggi … sono audit di corrispondenza. Di solito sono stati tagliati e asciugati", dice Daily. In un audit di corrispondenza, invii copie delle ricevute o altre documentazioni all'IRS, insieme a eventuali note o spiegazioni. Un agente IRS riesamina la tua documentazione e ti consente di sapere per posta se c'è un'adeguamento al tuo dichiarazione dei redditi.

- "Un audit di ufficio è una cosa morente, stava per eliminare tutto", dice Daily. In un audit dell'ufficio, portate la vostra documentazione e le ricevute ad un ufficio locale di IRS e voi sedete con il revisore e passate tutto in persona. Scopri immediatamente ciò che il revisore sta pensando e quali regolazioni stanno proponendo.

Un'audit di campo è dove un agente di IRS vi viene a trovarti presso la tua attività o presso l'ufficio del tuo ragioniere. "È un animale diverso", dice Daily, "usano i loro migliori revisori". Continuò, "quasi sempre [l'obiettivo è una persona autonoma."

"Suggerimenti per il successo in un controllo fiscale

" Preparati e organizzati prima di incontrarvi con il revisore. "

" Se c'è una guida tecnica di revisione pubblicata per la tua situazione, legga. "

" Se si guarda e agisce preparato, la prima impressione del revisore sarà positiva piuttosto che negativa. "

"

> - 8 ->

• - Pat Michael, agente iscritto
• "Stabilire scadenze dal get go". L'IRS sta spingendo agenti per completare i controlli entro 90 giorni, Habib mi ha detto: "Se davvero non ha un caso, chiudi e passi avanti".
• "Non abbiate paura di spingere indietro". Fai domande e chiami chiarimenti.
• Chiedete al vostro revisore le penalità. Alcune persone accettano solo le sanzioni senza dubbio.

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• Mike Habib, agente iscritto
• Trovare il giusto professionista fiscale per rappresentarti in un audit
• Valutare il tuo livello di comfort. Vuoi gestire questo te stesso? Preferisci avere qualcun altro a parlare con l'IRS per te?

Se decidi di assumere qualcuno che ti aiuti con un controllo fiscale, dovresti cercare un agente iscritto, un revisore contabile pubblico o un avvocato. I professionisti con queste credenziali sono autorizzati a rappresentare prima dell'IRS in un controllo fiscale. Inoltre, alcuni professionisti completano la formazione per diventare compagni presso l'Istituto Nazionale di Prassi delle Imprese. Si tratta di un programma educativo per la formazione dei professionisti delle imposte come gestire audit e altri tipi di problemi fiscali.

Una cosa che vorresti fare è consultare un professionista fiscale per un'ora o due. Fred Daily ha detto che durante una consultazione iniziale, può ottenere una "sensazione generale del possibile danno e consigliare la gente se dovrebbero ottenere un rappresentante per gestirlo". Alcune ragioni per assumere un credenziali correttamente professionista fiscale:

Possono incontrare il revisore con voi.

Oppure possono incontrare il revisore da solo. Non devi andare a meno che non lo desideri.

Non ti senti a proprio agio affrontare l'IRS.

Hai bisogno di aiuto per organizzare la tua documentazione.

"Se non hai quello che chiedono, vedi un tax pro", dice Fred Daily. I professionisti delle tasse sono addestrati in come gestire questa situazione e possono consigliarti su quali sono le vostre opzioni.

• Le mie fonti:
• Frederick Daily è l'autore di
• Sopravvivere ad un IRS Tax Audit
• (Nolo Press) e un avvocato di imposta in privato. Può essere raggiunto attraverso il suo sito web: taxattorneydaily. com.
• Mike Habib è un agente iscritto e membro del National Tax Practice Institute nella pratica privata della California meridionale. Può essere raggiunto attraverso il suo sito Web: myirstaxrelief. com.

Pat Michael è un agente iscritto alla pratica privata a San Diego, in California.

Materiale di riferimento: I tuoi diritti come contribuente, pubblicazione 1, pdf, IRS. gov Esame dei ritorni, dei diritti di ricorso e delle richieste di rimborso, pubblicazione 556, IRS. gov

Il processo di esame (audits by mail), pubblicazione 3498-A, pdf, IRS. gov

IRS Audit (una panoramica), IRS. gov

IRS Audit FAQs (domande frequenti), IRS. gov

Guide tecniche di revisione contabile (orientamento specifico per l'industria e l'emissione), IRS. gov

• Guida per le tecniche di revisione delle attività in contanti, IRS. gov