Cash budgeting e come utilizzarlo in business

Budgeting in denaro

All'interno della vasta categoria di budgeting aziendale, il proprietario della piccola impresa può voler fare un bilancio specializzato per quanto riguarda il flusso di cassa. Un tipo di budget che è praticamente necessario per la sopravvivenza della ditta di impresa è il bilancio in contanti.

Non c'è niente di più importante per la tua attività che contanti. Il modo in cui il denaro si muove dentro e fuori la tua attività è il flusso di cassa e può essere la differenza tra il soggiorno in attività e il ventre.

Un bilancio per contanti determina i modi di come prendere e pagare denaro per un determinato periodo di tempo, ad esempio un mese, trimestre o anno, con l'obiettivo di mantenere cassa sufficiente per le operazioni e le passività, e che non stai lasciando troppo denaro inutilizzato o in capacità improduttive.

Pianificazione finanziaria a breve termine

Il budget di cassa è uno degli strumenti primari utilizzati nella pianificazione finanziaria a breve termine per pianificare il flusso di cassa. È spesso sviluppato su base mensile. Un buon bilancio di cassa consente al proprietario di vedere le esigenze finanziarie a breve termine e le opportunità per il business. Un mese, l'azienda può avere extra in contanti e può essere in grado di risparmiare un po 'di denaro in un fondo monetario o approfittare di un affare sul mercato. Un altro mese, l'impresa può avere una carenza e deve prelevare soldi da risparmi o anche richiedere un prestito bancario a breve termine per coprire le sue esigenze.

Potete vedere guardando questa spiegazione di un bilancio in denaro come i proprietari dichiarano i loro flussi di cassa attesi (redditi di vendita) e outflow (spese) su base mensile per calcolare il loro eccesso di liquidità o mancanza di liquidità alla fine di ogni mese.

Questo è uno strumento di pianificazione a breve termine estremamente utile per il proprietario di piccole imprese.

Tre componenti principali

• Periodo
• Posizione contrattuale desiderata
• Vendite e spese stimate

Il periodo di tempo è diretto.

La posizione di cassa desiderata o la quantità di denaro che desideri mantenere a disposizione dipende da un certo numero di fattori: la natura della tua attività; il flusso di crediti e la possibilità di un cambiamento drastico, ad esempio un'occasione immediata o un'occasione sfortunata.

La stima delle vendite future, delle ricevute e delle spese in contanti durante il periodo di tempo selezionato è fondamentale per la preparazione di un budget effettivo di cassa e deve essere il più accurato possibile. La cosa più importante e inafferrabile è la stima delle vendite.

Analisi

Una volta che il bilancio in denaro è pronto, devi seguirlo contro la realtà: quanto è vicino alla tua azienda a queste aspettative e proiezioni. Questo vi darà l'input reale per regolare il bilancio in denaro per questo periodo e perfezionare il tuo pensiero per il prossimo periodo.

I proprietari di piccole imprese dovrebbero prestare molta attenzione alla loro posizione in contanti, al flusso di cassa e alla veridicità del loro budget in denaro. La preparazione di un budget mensile rispetto al rapporto effettivo vi fornirà informazioni utili per prendere decisioni importanti.

Previsione finanziaria

Il bilancio in contanti è il secondo passo del processo di previsione finanziaria dell'impresa.