Cosa accade ad un conto congiunto quando un proprietario perde

Se la persona amata è morta e sei il proprietario congiunto sopravvissuto di un account con diritti di sopravvivenza o come inquilini per intero, allora puoi assumere la piena proprietà del conto semplicemente presentando il certificato di morte originale del defunto proprietario alla banca o all'impresa di investimento in cui si tiene il conto. Tuttavia, una volta che hai assunto la piena proprietà dell'account, dovrai comprendere la tassa e le altre conseguenze di ereditare l'account.

Imposte sul reddito Conseguenze dell'eredità di un conto congiunto

Come proprietario sopravvissuto, una volta che si assume la sola proprietà del conto sarà responsabile per il pagamento dell'imposta sul reddito guadagnato dal conto. Ma cosa succede ai redditi guadagnati prima di diventare il solo proprietario?

Qualsiasi reddito guadagnato dal conto congiunto prima che tu prenda la sola proprietà sarà segnalato allo stesso modo in cui è stato riportato prima di aver preso l'account. Ciò significa che se il defunto proprietario avrebbe riportato il 100% del reddito prima della morte e le sue altre attività non sono soggette a verifica, allora i redditi guadagnati prima di voi che prendono la propria esclusiva saranno segnalati sul reddito finale del proprietario dichiarazione dei redditi.

Oppure, se tu e il defunto proprietario dividete la fattura dell'imposta sul reddito, i redditi guadagnati prima di voi assumere la sola proprietà verranno riportati proporzionalmente sul tuo reddito e sul reddito finale del proprietario dichiarazione dei redditi.

Se le altre attività del titolare del conto sono soggette a verifica, tutti i guadagni guadagnati dal conto congiunto prima di voi assumere la sola proprietà verranno riportati nello stesso modo descritto, eccetto che la parte del reddito del proprietario dell'account sarà diviso tra il reddito finale dei redditi per i redditi guadagnati prima della morte e il reddito dei redditi delle entrate per i redditi guadagnati dopo la morte.

In generale, il valore equo di mercato dell'intero conto congiunto sarà incluso nel valore della proprietà del defunto proprietario se il proprietario congiunto sopravvissuto non è un coniuge superstite, mentre solo il 50% del valore di mercato equo sarà incluso nel valore della proprietà del defunto proprietario se il coniuge superstite è il coniuge superstite. Ma come le tasse di proprietà e / o di successione saranno distribuite nei confronti del conto congiunto dipende dal fatto che il proprietario deceduto abbia un piano immobiliare:

il proprietario detenuto aveva un piano immobiliare

- se la proprietà del defunto proprietario è soggetta a federale o di proprietà statali o tributarie e il decedente ha avuto un ultimo testamento e testamento o Revocable Living Trust, le disposizioni contenute nell'ultima volontà o nella vita fiduciaria dettano se vi sarà richiesto di contribuire al pagamento della proprietà o dell'eredità fattura fiscale.

• Il proprietario deceduto non ha avuto un piano immobiliare - Se la proprietà del defunto proprietario è soggetta a imposta federale o statale o imposta sulle eredità e il deceduto non ha avuto Trust Last Testament o Revocable Living Trust le leggi dello stato in cui è morto il proprietario dell'account o le leggi dello stato in cui si trova la proprietà se si tratta di immobili, dettano se si dovrà contribuire o meno al versamento della fattura fiscale o di eredità.
• Devi pagare qualsiasi delle fatture finali del proprietario del congiunto? Una domanda comune che si verifica quando il proprietario congiunto di un conto detenuto con diritti di sopravvivenza o come inquilini per intero muore a causa di una notevole quantità di debito è se l'altro proprietario sarà tenuto ad utilizzare qualsiasi dei profitti della pagare il debito in essere. In generale, la risposta è NO a meno che il congiunto ower co-firmato sul debito o personalmente garantito, ma assicuratevi di controllare con un avvocato solo per essere sicuri.