Nascosto Tasso d'imposta sul gioco d'azzardo Retirees Hard

Le perdite di gioco non influenzano il rendimento fiscale quasi quanto le vincite di gioco. Le perdite hanno solo parzialmente compensato gli effetti fiscali delle vincite di gioco.

Se sei un giocatore regolare in pensione, questo significa che il tuo divertimento può costare migliaia di dollari in tasse e maggiori premi Medicare Part B ogni anno . Lo chiamo la tassa di gioco d'azzardo nascosta.

Anche una vittoria di poche migliaia può avere effetti non intenzionali, costando più in tasca di quello che hai vinto - anche se hai perdite di gioco per compensare.

Vediamo come le vincite e le perdite di gioco influenzano il resto del tuo rendimento fiscale passando attraverso questi quattro passaggi:

Reporting obbligatorio

1. Trattamento delle perdite di gioco rispetto a guadagni
2. Come le vincite di gioco influenzano il reddito lordo rettificato modificato
3. Come un aumento del reddito lordo rettificato modificato ti fa pagare più tassa

1. Richiesto dei vincenti di gioco

I casinò sono tenuti a segnalare vincite di gioco se superano un certo limite (ad esempio $ 1 200 di vincite di slot machine). Le vincite di gioco vengono riportate sulla prima pagina del tuo ritorno fiscale sulla riga 21.

Quale quantità di vincita di gioco deve essere segnalata? L'IRS dice che tutte le vincite di gioco devono essere riportate sul rendiconto fiscale e se gli importi superano i limiti riportati di seguito vengono riportati sul modulo W-2G:

(

non

• ridotto per la quantità della tua scommessa) $ 1, 500 o più nelle vincite di keno ( l'importo può essere ridotto per la quantità della tua scommessa) $ 5 000 o più nelle vincite del torneo di poker (importo può essere ridotto per la quantità della tua scommessa)
• $ 600 o più sulla scommessa se è almeno 300 volte la tua scommessa (l'importo può essere ridotto per la quantità della tua scommessa)
• 2. Trattamento delle perdite di gioco / guadagni
• Una volta che si segnalano vincite di gioco, è anche possibile segnalare perdite di gioco.

Le perdite di gioco vengono richiamate come detrazione dettagliata, nella sezione 28 in "Altre Varie Deduzioni". È consentito solo richiedere perdite fino alla quantità di vincite.

Questo significa che se il casinò riferisce $ 50.000 di vincite, ma durante tutto l'anno hai giocato un totale di $ 60.000, ricompensando $ 50.000, ma perdendo $ 10.000, non puoi sostenere che la perdita di $ 10.000 il tuo reddito.

Per richiedere le perdite, è necessario mantenere i record di gioco e le ricevute.

Sì, si ottiene dedurre le perdite in modo da non pagare le imposte sul reddito sulle vincite, ma questa è solo una parte della storia. Il resto della storia ha a che fare con come le vincite di gioco influenzano il tuo reddito lordo modificato modificato (MAGI).

3. Come le vittorie di un gioco d'azzardo influenzano il tuo MAGI

Poiché le vincite di gioco vengono segnalate tramite la prima pagina del tuo reddito (con vincite totali che vengono segnalate prima di essere compensate dalle perdite), questo ha l'effetto di aumentare il tuo MAGI.Il tuo MAGI viene calcolato prima di ottenere il beneficio di ridurlo da detrazioni dettagliate come le perdite di gioco. Quindi le vincite di gioco aumentano il tuo MAGI - anche se non hai effettivamente guadagnato nulla quando paragoni le vincite alle perdite.

Altri calcoli fiscali sono confrontati con i tuoi MAGI per determinare se pagate più tasse in altre aree o perdere alcune deduzioni.

Un MAGI aumentato può significare che si paga di più in altre aree e / o perde alcune deduzioni.

4. Come MAGI influisce sugli altri elementi fiscali

Ecco alcuni degli elementi che MAGI colpisce:

La tua idoneità a fare un contributo di Roth IRA (o contributo deducibile IRA se sei anche un partecipante in un piano pensionistico sponsorizzato dall'azienda) . Troppo MAGI e non sei idoneo a fare un contributo di Roth IRA.

L'importo delle tue prestazioni di previdenza sociale soggette a tassazione. Un MAGI più grande significa che più della Sua sicurezza sociale può essere incluso come reddito imponibile.

• La quantità di premi Medicare Part B che si paga. Troppo MAGI e pagherai un maggior premio Medicare Part B.
• Phaseout di esenzioni e detrazioni dettagliate. Maggiore MAGI significa che potresti perdere alcune delle tue esenzioni e deduzioni.
• Applicabilità della sovrattassa Medicare di 3,8% sui redditi da investimento. Se il tuo MAGI è abbastanza alto, pagherai un'ulteriore imposta sui redditi da investimento.
• La tua idoneità per un credito d'imposta / sovvenzione per l'acquisto di un'assicurazione malattia. Se il tuo MAGI rimane abbastanza basso potrai beneficiare di un credito d'imposta. Le vincite di gioco potrebbero rendere inammissibile per questo.
• Diamo un'occhiata ad un esempio di come le vincite di gioco abbiano influenzato alcuni degli elementi sopra per un uomo pensionato nei primi anni '70.
• L'esempio della tassa di gioco in pensione

David (nome cambiato per la privacy) è nei primi anni '70 e ha perso la moglie molti anni fa. Egli continua a lavorare a tempo parziale nel suo business che ora è gestito principalmente da suo figlio, e dal look del suo ritorno fiscale, indovino che trascorre il resto del suo tempo al casinò locale.

Perché immagino questo?

L'anno scorso ha riportato più di 550.000 dollari di vincita per il gioco d'azzardo sul suo ritorno fiscale. Ragazzo fortunato, giusto? Non proprio. Ha riportato la stessa somma nelle perdite.

MAGI di David sarebbe stato meno di $ 80.000 senza il gioco d'azzardo. Invece, era più di $ 630.000. Invece di pagare i premi Medicare Part B a $ 105 al mese, pagherà $ 335 al mese; un aumento di $ 2, 760 all'anno. Nel 2013 questo livello MAGI lo ha costretto a perdere circa 11,400 dollari delle detrazioni dettagliate, costandogli altri $ 2, 850 in tasse (al tasso marginale del 25%).

Anche se la sua abitudine di gioco è un lavaggio, sarà costato David migliaia extra ogni anno in tasse. Questa imposta sul gioco d'azzardo nascosta può influenzare sia i redditi più bassi che i pensionati di reddito più elevati, ma in modi diversi.

Per i pensionati meno redditi

, è possibile che si verifichi una tassa di gioco d'azzardo nascosta, in quanto aumentato MAGI aumenta l'importo delle tue prestazioni di previdenza sociale soggette a tassazione e riduce l'ammissibilità di un credito d'imposta sull'assicurazione sanitaria.

• Per i pensionati di reddito più elevato , la tassa di gioco d'azzardo nascosta può venire in forma di perdita di detrazioni dovuta ai limiti di step-out, ai maggiori premi Medicare, e / o all'applicabilità della sovrapposizione Medicare di 3,8% sui redditi da investimento.
• Tenete a mente, una strategia di ritiro ben progettata in pensione può aiutare a garantire che non pagate più tasse di quello che dovete fare - ma un viaggio al casinò può gettare il progetto in discesa.