2016 - Come le imposte sulle normali divisioni IRA

Una volta raggiunto l'età 59 1/2, puoi prendere distribuzioni dal tuo IRA e non pagherai una tassa di sanzione. Ma l'importo che prelevi è ancora soggetto a imposte sul reddito. Le distribuzioni IRA normali sono incluse nella riga 15a e / o 15b sul modulo fiscale 1040. Ciò significa che l'importo che prelevi è incluso nel calcolo che determina quanto reddito imponibile hai per l'anno civile.

Quanto tasso pagherò sulla distribuzione IRA?

L'importo totale della tassa che pagherai per una distribuzione IRA dipenderà dall'ammontare totale dei redditi e delle detrazioni che hai in quell'anno.

Se si guarda un modulo fiscale 1040, vedrete la linea 15 c'è un posto per "distribuzioni IRA. "Se il tuo IRA è stato finanziato con dollari pre-fiscali, l'importo totale della distribuzione sarà imponibile e andrà in linea 15b.

La quantità della tua distribuzione IRA viene aggiunta ad altre fonti di reddito per determinare il reddito lordo rettificato. Il reddito lordo rettificato è quindi ridotto da deduzioni e esenzioni ammesse e il risultato è il reddito imponibile. Se hai un sacco di reddito e non molto in deduzioni, aspetti di pagare più imposte sulla tua distribuzione IRA di qualcuno con meno reddito e ulteriori deduzioni.

Se non siete ancora 59 ½ anni, una tassa di penalità del 10% si applica anche alla distribuzione IRA, a meno che tu non sia qualificato per un'eccezione all'imposta sul rimborso anticipato.

Esempio di imposte sulla distribuzione di IRA

Guardiamo un individuo di 60 anni, che ha bisogno di prelevamenti IRA per coprire le spese di soggiorno.

Ha bisogno di prendere $ 2, 500 all'inizio di ogni mese per tutto l'anno. Il denaro proviene da un rollover IRA che proveniva da un ex 401 (k) pianificazione del datore di lavoro originariamente.

Il rollover IRA non è stato tassato quando è stato spostato dal piano 401 (k) poiché la transazione è stata eseguita correttamente in base a tutte le regole di rollover.

I fondi sono andati proprio dal 401 (k) al nuovo custode finanziario, quindi il proprietario dell'IRA non ha mai posseduto i fondi.

Questa persona vuole avere $ 2, 500 disponibile ogni mese e lo si trasferisce automaticamente in un conto corrente. Il giorno che lascia il rollover IRA è considerato una distribuzione IRA realizzata, che è soggetta a tassazione.

Oltre a $ 30.000 nelle distribuzioni IRA (12 volte $ 2.500) avrà anche altri proventi da una pensione di $ 12.000. Il reddito lordo adjusted adjusted (AGI) è $ 42.000.

Questa persona non elenca la deduzione e utilizza la deduzione standard ($ 6, 300 nel 2016) e l'esenzione personale ($ 4, 050 nel 2016). Prendi l'AGI, meno la deduzione e gli importi di esenzione, e ottieni 31,650 dollari di reddito imponibile.

Le aliquote fiscali del 2016 mostrano che per una singola persona i primi 9 $ 275 di reddito imponibile sono tassati ad un tasso del 10%.Il reddito imponibile da $ 9, 276 a $ 37, 650 viene tassato ad un tasso del 15%. Il risultato: questa persona pagherà $ 4,284 in tasse.

Se questa persona avesse imposte trattenute dalle loro distribuzioni IRA e la loro pensione a un tasso del 10%, avrebbero pagato abbastanza per tutto l'anno. Se non avessero imposte imposte, dovranno scrivere un controllo il 15 aprile e possono anche pagare una tassa di pena di sottoscrizione.

Quando si effettua la fatturazione nei tuoi bisogni di bilancio in pensione, non dimenticare di mettere da parte i soldi per le tasse.